En la lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo, la identificación de operaciones inusuales en el comportamiento transaccional de clientes y contra partes es vital para una labor de cumplimiento eficaz. Teniendo en cuenta que las operaciones inusuales son todas aquellas operaciones irregulares o extrañas, cuya cuantía o características no guardan relación con la actividad económica de las contrapartes o que, por su cantidad de transacciones no pueden ser razonablemente justificadas; es necesario determinar los criterios para reportar una transacción como altamente sospechosa. En este sentido, dentro del SARLAFT se enmarcan 4 factores de riesgo fundamentales para la detección e identificación de operaciones inusuales:
- Clientes.
- Productos.
- Canales de distribución.
- Jurisdicciones.
¿Qué son las señales de alerta?
De acuerdo con la definición de la Superintendencia Financiera, las señales de alerta son: “Los hechos, situaciones, eventos, cuantías, indicadores cuantitativos y cualitativos; razones financieras y demás información que una entidad determine como relevante, a partir de los cuales se puede inferir oportuna y/o prospectivamente la posible existencia de un hecho o situación que escapa a lo que la entidad, en el desarrollo del SARLAFT, ha determinado como normal”. Por lo que las señales de alerta ayudan a las compañías a la prevención y detección temprana de posibles movimientos extraños u operaciones inusuales, que podrían llegar a ser ilegales. En otras palabras, las señales de alerta son vitales en ciertos sectores económicos porque sirven para:- Identificar comportamientos inusuales de sus contrapartes y situaciones atípicas.
- Llamar la atención sobre un cliente, hecho o situación que requiere un mayor análisis.
- Identificar y reconocer a qué tipología de LA/FT corresponden las operaciones inusuales detectadas.
- Alerta concluyente: su sola presencia sería suficiente para determinar una operación sospechosa, sin que sea necesario considerar simultáneamente la ocurrencia o no de otras .
- Alerta común: es decir aquellas operaciones que si bien pueden presentarse en situaciones de LA/FT, suelen también ocurrir por razones puramente casuales en situaciones inocentes.
