La proliferación de armas de destrucción masiva (PADM) nucleares, químicas y biológicas, y sus sistemas de lanzamiento, plantean una amenaza creciente para la paz y la seguridad internacional; tema que aunque erróneamente se crea que no impacta a Colombia, afecta de manera directa a las empresas del país tanto públicas como privadas, ya que, gracias a la normativa que más adelante se detalla, estas deben implementar sistemas con el fin de prevenir incurrir en una pérdida o daño al ser utilizadas como medios para la financiación de estas armas, en donde se podrían concretar riesgos de carácter reputacional, legal, operativo y de contagio.
Nuclear: este tipo de armas son el resultado de la combinación de explosivos químicos, la cual provoca la fisión y fusión nuclear, causando que se liberen cantidades masivas de energía en forma de rayos X, lo que crea altas temperaturas y presión necesaria para desencadenar reacciones que provocan efectos destructivos, físicos, mecánicos, térmicos y radiactivos. Biológica: son sistemas complejos que difunden organismos o toxinas causando enfermedades mortales para los seres vivos. Químicas: son la fusión de varias sustancias químicas, la cual es introducida en granadas o artillería tradicional, con el fin de producir toxicidad, muerte, incapacidad temporal o lesiones permanentes a los seres vivos. Las diferentes organizaciones internacionales, conscientes en la problemática y el riesgo que representa la FPADM, emiten sus resoluciones, circulares y/o recomendaciones con el fin de que los estados incluyan en sus legislaciones internas regulaciones en las que se plasme la prohibición de suministrar apoyo de cualquier índole a los grupos no estatales que pretendan desarrollar, adquirir, fabricar, poseer, transportar, transferir o emplear armas nucleares, químicas o biológicas, con fines terroristas. Es muy importante tener en cuenta que, aunque los países más afectados con esta problemática son: China, Corea del Norte, EE. UU, Francia, India, Israel, Reino Unido, Rusia y Pakistán. Colombia, no es ajena a que a través de sus empresas sean de carácter privado o estatal, puedan sufrir una pérdida o daño al ser utilizadas como medios para la financiación de estas armas, materializando riesgos de carácter reputacional, legal, operativo y de contagio, además las empresas Colombianas que pretendan expandirse a los países más golpeados en el tema, deberán ser más rigurosas al momento de implementar un sistema para la prevención y mitigación de los riesgos derivados de la presente problemática. En vista de esto y de la falta de regulación de la FPADM como un delito en el Código Penal Colombiano, el cual solo contempla conductas asociadas a este tema, mas no a su financiación; los diferentes órganos de control del país han establecido normativas de carácter obligatorio para la prevención y el riesgo derivados tanto del lavado de activos, la financiación del terrorismo como de la financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva, dirigidas a cada uno de los sectores económicos sujetos a su inspección, vigilancia y control, algunas de estas normas son las siguientes:
¿Qué es la proliferación de armas de destrucción masiva?
La palabra proliferar, para la RAE significa “reproducirse en formas similares”, “multiplicarse abundantemente”, si tomamos como referencia la definición proporcionada, podemos hacernos una idea de la problemática que hoy deben enfrentar los gobiernos y cada una de las instituciones que los conforman con respecto a la financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva, si bien es cierto que estamos en presencia de un asunto que dependiendo de cada país cobra mayor relevancia, también se hace indispensable advertir que dicha dificultad no conoce fronteras y que con el paso de los días, la misma, ha logrado asentarse y ganar protagonismo a nivel mundial. Entendiéndose que la proliferación de armas de destrucción masiva es todo acto que provea fondos o utilice servicios financieros, en todo o en parte, para la fabricación, adquisición, posesión, desarrollo, exportación, trasiego de material, fraccionamiento, transporte, transferencia, depósito o uso de armas nucleares, químicas o biológicas, sus medios de lanzamiento y otros materiales relacionados (incluyendo tecnologías y bienes de uso dual para propósitos ilegítimos) en contravención de las leyes nacionales u obligaciones internacionales, cuando esto último sea aplicable. Esto según el GAFI (Grupo de Acción Financiera Internacional).¿Cuáles son los riesgos de PADM?
Ahora bien, uno de los riesgos que tiene la financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva es el terrorismo; a lo largo de la historia, los grupos terroristas han puesto a prueba nuevos modos y medios de adquirir y usar armas más peligrosas a fin de aumentar el daño y sembrar el terror, en particular armas que incorporan materiales químicos, biológicos, radiológicos o nucleares. Antes de abarcar el riesgo que representa la financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva, es importante conocer qué tipo de armas existen:
Nuclear: este tipo de armas son el resultado de la combinación de explosivos químicos, la cual provoca la fisión y fusión nuclear, causando que se liberen cantidades masivas de energía en forma de rayos X, lo que crea altas temperaturas y presión necesaria para desencadenar reacciones que provocan efectos destructivos, físicos, mecánicos, térmicos y radiactivos. 
Biológica: son sistemas complejos que difunden organismos o toxinas causando enfermedades mortales para los seres vivos. 
Químicas: son la fusión de varias sustancias químicas, la cual es introducida en granadas o artillería tradicional, con el fin de producir toxicidad, muerte, incapacidad temporal o lesiones permanentes a los seres vivos. Las diferentes organizaciones internacionales, conscientes en la problemática y el riesgo que representa la FPADM, emiten sus resoluciones, circulares y/o recomendaciones con el fin de que los estados incluyan en sus legislaciones internas regulaciones en las que se plasme la prohibición de suministrar apoyo de cualquier índole a los grupos no estatales que pretendan desarrollar, adquirir, fabricar, poseer, transportar, transferir o emplear armas nucleares, químicas o biológicas, con fines terroristas. Es muy importante tener en cuenta que, aunque los países más afectados con esta problemática son: China, Corea del Norte, EE. UU, Francia, India, Israel, Reino Unido, Rusia y Pakistán. Colombia, no es ajena a que a través de sus empresas sean de carácter privado o estatal, puedan sufrir una pérdida o daño al ser utilizadas como medios para la financiación de estas armas, materializando riesgos de carácter reputacional, legal, operativo y de contagio, además las empresas Colombianas que pretendan expandirse a los países más golpeados en el tema, deberán ser más rigurosas al momento de implementar un sistema para la prevención y mitigación de los riesgos derivados de la presente problemática. En vista de esto y de la falta de regulación de la FPADM como un delito en el Código Penal Colombiano, el cual solo contempla conductas asociadas a este tema, mas no a su financiación; los diferentes órganos de control del país han establecido normativas de carácter obligatorio para la prevención y el riesgo derivados tanto del lavado de activos, la financiación del terrorismo como de la financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva, dirigidas a cada uno de los sectores económicos sujetos a su inspección, vigilancia y control, algunas de estas normas son las siguientes:- SARLAFT 4.0: Norma de la Superintendencia Financiera, cuya versión más reciente es del 2 de septiembre de 2020, en la cual se tienen en cuenta las recomendaciones del GAFI.
- Capítulo X, Circular 100-000016 de 2020: Norma de la Superintendencia de Sociedades, cuya actualización más reciente es del 24 de diciembre de 2020.
- SIPLAFT: Norma de la Superintendencia de Puertos y Transporte, cuya actualización más reciente fue el 21 de diciembre de 2016 por medio de la resolución 074854.
- Resolución 000029: Norma de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales – DIAN, cuya actualización más reciente es del 26 de marzo de 2020
- Código Penal Colombiano: Aunque directamente no regula la FPADM como un delito, si incluye varias conductas asociadas a Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, tal y como lo consagran los Arts 358 a 367 b de la misma normativa.
- https://dle.rae.es/proliferar
- https://www.gub.uy/secretaria-nacional-lucha-contra-lavado-activos-financiamiento-terrorismo/que-es-el-financiamiento-la-proliferacion-de-armas-de-destruccion-masiva-padm
Importante y clave información, organizada, clasificada, aunque no profundizan algunos temas y las siglas como las definciones al hacer la lectura no están especificadas, es valioso el contenido.